近日，由中國建設(shè)會計學會與軟通動力信息技術(shù)（集團）股份有限公司聯(lián)合發(fā)起，中國建設(shè)會計學會投融資專業(yè)委員會與北京建筑大學建筑供應(yīng)鏈金融研究中心合作承擔，誠通集團財務(wù)有限公司、中電建商業(yè)保理有限公司、中建電子商務(wù)有限責任公司協(xié)同研究的“基于合約現(xiàn)金流管理的司庫建設(shè)”課題項目在北京建筑大學順利啟動。

會上，中國建設(shè)會計學會秘書長王春龍和軟通動力高級副總裁李希仁分別做引導發(fā)言，充分肯定開展合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)課題研究工作重大意義。投融資專業(yè)委員會主任馬燕明和供應(yīng)鏈金融研究中心主任秦穎介紹課題研究背景、研究框架、項目計劃；與會嘉賓圍繞合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)主題進行研討交流，確認合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)研究方向與課題框架。

 課題緊扣國資委《關(guān)于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè) 進一步加強資金管理的意見》的政策導向，針對央國企完成基礎(chǔ)司庫建設(shè)后重點落實資金監(jiān)管走向業(yè)務(wù)協(xié)同的升級需求，推動集團實際現(xiàn)金流與合約現(xiàn)金流動態(tài)平衡的目標，提出“合約現(xiàn)金流動態(tài)平衡管理”理論模型，優(yōu)化資金規(guī)劃與信用資源匹配解決方案，實現(xiàn)司庫建設(shè)升級。

合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)課題優(yōu)勢：

• 理念是“經(jīng)營”，推動司庫建設(shè)從“資金管理”到“資金運營”的提升；
• 觀點是“合約”，推進業(yè)財深度融合，實現(xiàn)資金預算從“結(jié)果導向”向“過程管理”轉(zhuǎn)型；
• 路徑是以“合約賬戶”模式，比對“資金賬戶”采集合約現(xiàn)金流量（標底、賬期、變更）信息；
• 將司庫管理要求嵌入業(yè)務(wù)全鏈條，實現(xiàn)“業(yè)務(wù)發(fā)起即觸發(fā)資金規(guī)劃，資金流動即同步風險管控”，做到“業(yè)務(wù)一動、資金即調(diào)、風險立現(xiàn)”。

課題組將在走訪調(diào)研基礎(chǔ)上，聯(lián)合金融機構(gòu)整合數(shù)據(jù)資源，依托軟通動力在企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型領(lǐng)域的優(yōu)勢經(jīng)驗，運用大數(shù)據(jù)、人工智能等前沿技術(shù)，構(gòu)建精準高效的合約現(xiàn)金流管理模型，以理論創(chuàng)新、平臺協(xié)同、場景落地為路徑分三階段實施，實現(xiàn)從研究到產(chǎn)品的閉環(huán)。2025年6月將修訂課題研究報告, 提煉核心觀點，形成可對外推廣的研究成果。

以合約現(xiàn)金流為抓手的司庫建設(shè)，其意義不僅在于提升資金效率，更在于將司庫體系從后臺推向戰(zhàn)略前臺，在走向業(yè)務(wù)中實現(xiàn)資金監(jiān)管，開展合約現(xiàn)金流的全生命周期管理。財務(wù)公司、保理公司和供應(yīng)鏈集采平臺作為三大核心服務(wù)平臺，在合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)中分別承擔基礎(chǔ)平臺、協(xié)同平臺和支撐平臺的作用。持續(xù)推進合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)，實現(xiàn)從“資金管理”到“資金運營”的跨越，將為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供堅實的資金保障。軟通動力將聯(lián)合行業(yè)各界力量，樹立行業(yè)資金管理新典范，持續(xù)推動產(chǎn)融結(jié)合、服務(wù)國家戰(zhàn)略提供重要支撐。